jedinci, kteří žijí se zdravotním postižením, mají malou motivaci plánovat svou budoucnost. Mít i skromnou částku v úsporách nebo aktivech může ohrozit způsobilost k získání veřejných dávek, jako je Medicaid a příjem sociálního zabezpečení (SSI). Tedy pokud nejsou prostředky drženy na 529 schopném účtu.

Dosažení Lepší Životní Zkušenosti (ACT) byla podepsána do práva v roce 2014 a představil způsob, jak pro rodiny s dětmi se speciálními potřebami uložit ve zvýhodněné daňové účet jako doplněk k soukromému pojištění a státních dávek. Více než 30 státy spravovaly schopné programy, a více než 13,000 účty byly otevřeny, podle výzkumné firmy Strategic Insight. Přesto se někteří finanční poradci domnívají, že by jich mělo využívat více lidí.

„vnímání není velký,“ říká Kathleen Oberneder, ChSNC, finanční poradce na Crescendo Wealth Management v Milwaukee, specializující se na zvláštní potřeby plánování. „Je nedostatek informací a nedostatek jasných pozitivních informací – v odvětví, které je na začátku matoucí,“ říká.

Co je 529 schopných účtů?

podobně jako u tradičních plánů 529 nabízejí schopné účty růst investic bez daně a výběry bez daně, pokud jsou prostředky použity k úhradě kvalifikovaných výdajů. Kromě nákladů na vzdělání však náklady na kvalifikované postižení zahrnují také školení a podporu zaměstnání, zdravotní péči a finanční řízení. „Není to vzdělání nebo nic,“ říká Oberneder, jehož dcera má Downův syndrom. Úspory lze využít například na úhradu letních táborů pro děti se speciálními potřebami nebo jezdecké terapie pro jedince s autismem.

plány jsou k dispozici pro jednotlivce, kteří byli diagnostikováni s postižením než 26 let, s podmínkou, očekává, že bude trvat nejméně 12 po sobě jdoucích měsíců, a kteří dostávají dávky podle SSI nebo SSDI (nebo kdo může získat certifikát postižení od lékaře). Příspěvky jsou omezeny na $ 15,000 v 2018, ale nedávná změna daňového řádu nyní umožňuje jednotlivcům, kteří pracují, uložit další částku až do současné úrovně chudoby.

Ale možná nejdůležitější výhodou je, že jednotlivci mohou ušetřit značné množství v MOCI plánovat bez nepříznivých dopadů způsobilosti pro státní pomoc. Před ABLE Act, jednotlivci, kteří vydělali více než $ 700 měsíčně nebo měli více než $2,000 v aktivech, riskovali, že propadnou způsobilosti pro Medicaid A SSI. Dnes, schopné programy umožňují jednotlivcům ušetřit až $ 300,000 v daňově zvýhodněné účtu (limity se liší podle státu). Jakmile však účet dosáhne 100 000 USD, jednotlivec již nebude mít nárok na dávky SSI, ale stále bude mít nárok na Medicaid.

529 překlopení plánu

nový daňový zákon také zahrnoval změnu umožňující bezcelní převrácení z tradičních 529 plánů na schopné plány. „To dělá 529 College Spoření, více atraktivní pro rodiny s dětmi, kteří chtějí ušetřit brzy na vzdělávání jejich dětí tím, že jim umožní vrátit je do 529-MOCI účtů, pokud jejich dítě se považuje za zdravotně postiženou na později,“ říká Michelle Stádo, SRP, Senior Poradce Klienta na TFC Finanční Management v Bostonu.

„skutečností je, že mnohá postižení nejsou diagnostikována ihned po narození a rodiny, které si uložili do 529 Plán Úspor College a později zjistili, že jejich dítě má zvláštní potřeby, musela učinit těžké rozhodnutí, buď odebráním finančních prostředků a placení daní a sankce nebo kolejových prostředků na jiný příjemce, vše dohromady, aby být použity pro jejich vzdělávání,“ říká.

i v případě, že jedinec se speciálními potřebami má v plánu navštěvovat vysokou školu, mohou stále chtít zvážit válcování jejich 529 prostředky do schopného plánu. Podle neziskového think tanku New America nebude majetek držený v tradičním plánu 529 diskvalifikovat dítě z příjmu Medicaid, nicméně úspory 529 se budou počítat k limitu $ 2,000 SSI .

proč více lidí nepoužívá účty ABLE?

navzdory jejich výhodám většina rodin a jednotlivců se zvláštními potřebami nevyužívá 529 schopných plánů. Ve skutečnosti mnoho rodičů (a dokonce i někteří finanční poradci) nejsou vědomi toho, že existují schopné účty, a ti, kteří jsou často zmateni o tom, jak fungují.

na rozdíl od 529 plánů na spoření ve vzdělávání se ABLE účty prodávají pouze přímo. „MOŽNOST Účty jsou velmi nové a představují skvělou příležitost plánování pro rodiny s členy, kteří mají zvláštní potřeby, ale jedna z výzev, jsme se spustit do je, že plány jsou k dispozici v tomto okamžiku jsou k dispozici pro spotřebitele, aby nakupovali přímo od zadavatele,“ říká Lawrence Solomon, ředitel finančního plánování a investic pro OptiFour Integrované Správy Majetku, registrované investiční poradce v DC oblast Metra.

„klientům o nich můžeme říci, ale musí otevřít plány a spravovat je sami,“ dodává.

finanční poradci mohou mít také obtížný čas radit klientům o schopných plánech, protože ve většině případů bude rodina také muset pro své dítě vytvořit zvláštní důvěru. „Vzhledem k tomu, že mnoho jiných v úvahu omezení, zůstal nezměněn pro 529-MOCI účtů, zůstávají doplňkové strategie pro spoření na péči pro zvláštní příjemce potřebuje, ale nebude pravděpodobně plně nahradit použití speciálních potřeb věří, pro mnoho rodin,“ říká Stádo.

bez pokynů finančního poradce mohou být jednotlivci a jejich pečovatelé ohromeni při výběru schopného plánu. Plány jsou sponzorovány státy, ale neexistují žádné požadavky na pobyt pro zápis. Některé státy nabízejí daňové odpočty za příspěvky, ale částky a pravidla se liší. Jen proto, že váš stát nabízí daňové zvýhodnění pro vysoké školy úspory v plánu 529 nemusí nutně znamenat, že budou nabízet stejnou výhodu pro schopné úspory.

Vezměte si například Wisconsin. Podle Obernedera mnozí obyvatelé předpokládají, že se nemohou přihlásit do programu, protože jejich stát žádný nesponzoruje. Ale to je daleko od pravdy – a to nejen může Wisconsin obyvatelé zapsat v jiném státě, je v plánu, finanční prostředky staženy platit pro kvalifikované výdaje bude stát-daňové zdarma, a vlastníci účtu může uplatňovat nárok na státní daňový odpočet za příspěvky do jakéhokoli státu, který je SCHOPEN program.

celkově došlo k negativnímu vnímání okolních programů. Příspěvky a další omezení, jako je požadavek na návratnost Medicaid, způsobily, že se rodiny a finanční odborníci vyhýbali otevírání účtů. „Existuje ustanovení, které umožňuje státům získat zpět zbytkové prostředky na účtu při smrti příjemce, aby splatily Medicaid za výdaje vzniklé jejich jménem,“ vysvětluje Herd.

Oberneder přiznává, že programy nejsou dokonalé, ale snaží se soustředit na pozitivní. „Ne, není to nejlepší, ale je to něco. Podívejme se, co nabízí, jak už to změnilo vnímání zaměstnavatelů a investiční komunity,“ říká.

rodiče, kteří mají dítě se zdravotním postižením, čelí obrovské odpovědnosti za pochopení svých lékařských, vzdělávacích a finančních potřeb. „To je pro rodiče dost zastrašující a ohromující. Poslední věc, kterou chce rodič udělat, je dopad na veřejné výhody dítěte, “ říká Oberneder.

aby mohly programy pomoci více rodinám, je zapotřebí větší komunikace. Oberneder podniká důležité kroky tím, že mluví s různými organizacemi, jako je Arc Spojených států, skupiny spřízněnosti zaměstnavatelů a fóra na státní úrovni. V zápisu ABLE plan došlo k pomalému vychytávání, ale jak se více rodin stane pohodlným a začne chápat výhody programů ABLE, doufá, že tento trend zvrátí. S rodiči dětí se zdravotním postižením se „slovo z úst šíří jako požár“.

Chcete-li se přihlásit k účtu ABLE, navštivte webové stránky programu a dokončete proces online podávání žádostí.

podívejte se na mé webové stránky.