Polly

ejendomsplanlæggere, der leder efter en probate-undgåelsesstrategi, der sikrer bevaret kontrol over ejendomsaktiver gennem hele livet og automatisk overførsel ved døden, bør overveje en forbedret Livsboed, i daglig tale kendt som en Lady Bird-Gerning. Også kaldet en mariehøne gerning, denne gerning formular tilbyder flere værdifulde funktioner, der passer til behovene i nogle ejendom planlægning scenarier.Florida er en af kun fem stater, hvor Lady Bird Deed er tilgængelig. Florida ejendomsejere, der forventer muligheden for at bruge Medicaid, bør overveje Lady Bird-Gerningen for en potentiel pasform med deres individuelle situation.

Hvad er en Lady Bird Deed?

Husk, at en Lady Bird-Gerning er en forbedret Livsejendom. Den klareste forståelse af Lady Bird gerning kan opnås ved at undersøge den underliggende liv ejendom Gerning formular.

en grundlæggende liv ejendom Gerning ændrer ejerskab af fast ejendom. Denne type gerning er designet til at overføre fast ejendom ved døden, samtidig med at ejeren kan bevare brugen af ejendommen i løbet af livet. Ejendomsplanlægningsfordele inkluderer undgåelse af skifteretten og gaveafgifter, forenkling af arveplanlægning, og levering af livstidsforsikrede boliger til overlevende eller modtagere udpeget af skaberen, eller giver af gerningen.

som en ejendom planlægning værktøj, den traditionelle liv ejendom Gerning har en betydelig ulempe. Skødet er en lovlig overførsel af titel, der effektivt skaber flere ejere af det samme stykke ejendom. Dette sker, fordi gerningen opfylder sin funktion ved at opdele emnet ejendom i to udpegede interesser og skabe tre forskellige ejerroller:

• nuværende ejer (koncessionsgiver)
• ny ejer (liv lejer
• fremtidig ejer (Restmodtager)

en interesse, livsboet, ejes af koncessionsgiver, generelt den nuværende ejendomsejer. Livsboet er en livstidsinteresse baseret på tilskudsgiverens levetid. Normalt tjener koncessionsgiver også i rollen som liv lejer, den part, der ejer og har brug af ejendommen.

den anden interesse kaldes resten interesse eller blot resten. Dette er den interesse, der passerer ved ejerens død. Den person, der er navngivet som den resterende modtager, har en reel ejerandel i ejendommen som den fremtidige ejer.

den resterende modtager er medejer af ejendommen, men har ikke rettigheder til nuværende besiddelse af ejendommen. Kun liv lejer har disse rettigheder, med resten modtagerens interesse begynder med død af liv lejer.

denne status for medejerskab repræsenterer den primære ulempe ved den traditionelle Livsejendom. Koncessionsgiver mister konkurrere kontrol over ejendommen og er ude af stand til at sælge det, tegne et realkreditlån, eller ændre, hvad der sker med ejendommen efter koncessionsgiver død. Beslutningen om at oprette en Livsbo er uigenkaldelig, og eventuelle ændringer kræver samtykke fra enhver og alle resterende modtagere.

denne ramme af forståelse vedrørende liv ejendom Gerning bringer formålet og fordelen ved Lady Bird Gerning i klart syn:

i modsætning til koncessionsgiver af en traditionel liv ejendom gerning, koncessionsgiver af en Lady Bird Gerning ikke mister kontrollen over ejendommen og kan beskæftige sig med det på nogen måde ønsket uden inddragelse af eventuelle resterende modtagere. Ejendommen kan sælges, pantsættes, eller begavet. Den resterende modtager kan ændres, eller hele gerningsordningen kan fortrydes.

hvad er fordelene ved at bruge en Lady Bird Gerning i Florida?

sammen med skifteretten undgåelse og fastholdelse af tilskudsgiverens ejerskabskontrol af emnet ejendom, den primære fordel ved Florida Lady Bird Gerning er relevant for Medicaid planlægning.

Medicaid planlægning

Lady Bird Deed er meget populær i Florida som et Medicaid planlægningsværktøj. Medicaid er det fælles statslige / føderale program, der yder bistand til økonomisk trængende personer, der har brug for langvarig pleje på et plejehjem eller en anden facilitet.

for at ansøge om Florida Medicaid, statens institutionelle plejeprogram, skal en person give Institut for børn og familier en detaljeret liste over alle aktiver. Formålet er at sikre, at alle tilgængelige økonomiske ressourcer bruges til at betale for pleje, før Medicaid-midler bruges. Værdien af alle kvalificerende aktiver, kaldet tællbare aktiver, beregnes og bruges som grundlag for at skabe en Medicaid-berettigelsesperiode.

en Florida Medicaid-ansøger skal oplyse alle overførte aktiver inden for 60 måneder før ansøgningsdatoen. Værdien af sådanne aktiver vil blive brugt i beregningen af Medicare-ventetiden. En Lady Bird gerning giver en vej rundt om dette problem.

fordi Lady Bird-gerningen først træder i kraft efter tilskudsgiverens død, mener Florida Department of Children and Families, at ejendommen er blevet overført med henblik på 60-måneders tilbagebliksperiode. Dette gælder, selvom skødet er underskrevet og registreret inden for de foregående 60 måneder. Lady Bird Deed transfer har ingen effekt på Medicaid berettigelse.

som anført i afsnit 1640.0613.01 i Florida ESS Policy Manual, der styrer Floridas Medicaid-program:

Hvis en person bevarer livsbo ved hjælp af en lady bird-gerning eller livsbo med beføjelser, er der ikke sket nogen overførsel. Den enkelte bevarer fuld ejerskabsbeføjelser i ejendommen, og det er først ved deres død, at ejendommen overfører ejerskabet til restmanden.

skatteplanlægning

Lady Bird Deed Florida skattefordele inkluderer undgåelse af den føderale gaveafgift. Lady Bird-overførslen er en ufuldstændig gave, hvilket betyder, at der ikke er noget krav om at indgive en gaveafkast. Faktisk har der ikke været nogen overførsel i ejerens levetid.

desuden Florida Department of Revenue vurderer minimum Dokumentar stempel skatter på Lady Bird Gerning ejendom overførsler, så længe tilskuddet af skødet er den samme person, der bevarer livsinteressen.

en anden fordel findes i det faktum, at modtagerne betragtes som arve ejendommen ved ejerens død. Derfor, hvis modtagerne sælger ejendommen, beskattes den på et justeret grundlag, der ignorerer enhver påskønnelse, der er påløbet, mens den afdøde ejer havde ejendomsretten. Dette sænker den føderale indkomstskattepligt.

endelig holder en overførsel af ejendom via en Florida Lady Bird-Gerning ethvert eksisterende ejendomsskatteloft på plads. Et sådant loft ville normalt gå tabt ved overdragelse af ejendommen. Dette resulterer i ejendomsskat besparelse for ejeren.

Hvordan kan jeg oprette en Florida Lady Bird Deed?

Lady Bird-skødet er opkaldt efter Claudia Alta “Lady Bird” Johnson, USAs første dame som hustru til Lyndon B. Johnson, 36.præsident for De Forenede Stater (1963-1969). Navnet sidder fast, da Florida-advokaten, der skabte gerningen i 1980 ‘ erne, brugte Johnsons navne i et skriftligt eksempel, der viste, hvordan gerningen fungerede.

Florida Lady Bird Deed kan være meget nyttigt. Imidlertid, udarbejdelse af gerningen kan være vanskelig. Komplikationer opstår, når en tilskud ikke inkluderer alle børn, eller hvis der bruges forkert sprog. Forkert udarbejdelse kan resultere i, at skødet anses for uforsikret af titelforsikringsselskaber. Ejendommen vil derefter gå i skifteretten for at få skødet ryddet op.

for juridisk rådgivning vedrørende Lady Bird Deeds eller hvis du har spørgsmål vedrørende den gældende Florida lov, kan du ringe til os på 407-423-1700 eller besøg www.BarryMillerLaw.com at planlægge en konsultation.