osoby żyjące z niepełnosprawnością mają niewielką motywację do planowania swojej przyszłości. Posiadanie nawet niewielkiej kwoty oszczędności lub aktywów może zagrozić uprawnieniu do otrzymywania świadczeń publicznych, takich jak Medicaid i Social Security Income (SSI). Oznacza to, że o ile środki nie są przechowywane na koncie 529.
Ustawa o osiąganiu lepszego doświadczenia życiowego (Achieving a Better Life Experience-ACT) została podpisana w 2014 roku i wprowadziła dla rodzin ze specjalnymi potrzebami sposób na oszczędzanie na koncie uprzywilejowanym podatkowo jako dodatek do prywatnych ubezpieczeń i świadczeń rządowych. Ponad 30 stanów administrowało zdolnymi programami, a ponad 13 000 kont zostało otwartych, zgodnie z firmą badawczą Strategic Insight. Jednak niektórzy doradcy finansowi uważają, że więcej osób powinno z nich korzystać.
„postrzeganie nie jest świetne”, mówi Kathleen Oberneder, ChSNC, doradca finansowy w Crescendo Wealth Management w Milwaukee, specjalizujący się w planowaniu specjalnych potrzeb. „Brak informacji i brak jasnych pozytywnych informacji – w branży, która na początku jest myląca”, mówi.
Co to jest 529 kont?
podobnie jak w przypadku tradycyjnych planów 529, konta ABLE oferują bezcłowy wzrost inwestycji i bezcłowe wypłaty, gdy środki są wykorzystywane do opłacania kwalifikowanych wydatków. Jednak oprócz kosztów edukacji, wydatki na niepełnosprawność kwalifikowaną obejmują również szkolenie zawodowe i wsparcie, opiekę zdrowotną i zarządzanie finansami. – To nie edukacja czy nic-mówi Oberneder, którego córka ma zespół Downa. Na przykład, zdolne oszczędności mogą być wykorzystane na opłacenie obozów letnich dla dzieci ze specjalnymi potrzebami lub terapii jeździeckiej dla osób z autyzmem.
ABLE plany są dostępne dla osób, u których zdiagnozowano niepełnosprawność przed ukończeniem 26 roku życia, z chorobą, która powinna trwać co najmniej 12 kolejnych miesięcy, i którzy otrzymują świadczenia w ramach SSI lub SSDI (lub którzy mogą uzyskać orzeczenie o niepełnosprawności od lekarza). Składki są ograniczone do $15,000 w 2018, ale ostatnia zmiana w kodeksie podatkowym pozwala teraz osobom, które pracują, aby zdeponować dodatkową kwotę do obecnego poziomu ubóstwa.
ale chyba najważniejszą korzyścią jest to, że ludzie mogą zaoszczędzić znaczną kwotę w zdolnym planie bez uszczerbku dla kwalifikowalności do pomocy rządowej. Przed ABLE Act osoby, które zarobiły więcej niż $700 miesięcznie lub miały więcej niż $2,000 w aktywach, ryzykowały utratę uprawnień do Medicaid i SSI. Obecnie programy ABLE pozwalają osobom fizycznym zaoszczędzić nawet 300 000 USD na koncie korzystnym z podatków (limity różnią się w zależności od stanu). Jednak gdy konto osiągnie 100 000 USD, osoba nie będzie już uprawniona do otrzymywania świadczeń SSI, ale nadal będzie kwalifikować się do Medicaid.
529 Plan rollovers
nowa ustawa podatkowa zawierała również zmianę umożliwiającą bezcłowe rolowanie od tradycyjnych planów 529 do planów zdolnych. „To sprawia, że 529 plany oszczędności uczelni bardziej atrakcyjne dla rodzin, które chcą zaoszczędzić wcześnie na edukację dziecka, umożliwiając im rolkę je do kont 529 stanie, jeśli ich dziecko kwalifikuje się jako niepełnosprawny w późniejszym terminie,” mówi Michelle Herd, CFP, Starszy Doradca Klienta w TFC Financial Management w Bostonie.
„rzeczywistość jest taka, że wiele niepełnosprawności nie jest diagnozowanych natychmiast po urodzeniu, a rodziny, które zaoszczędziły na planie oszczędności 529 College, a później odkryły, że ich dziecko miało specjalne potrzeby, musiały dokonać trudnego wyboru: albo wycofać fundusze, zapłacić podatki i karę, albo przekazać fundusze innemu beneficjentowi, aby wykorzystać je do edukacji”, mówi.
nawet jeśli osoba ze specjalnymi potrzebami planuje uczęszczać na studia, może nadal chcieć rozważyć przekształcenie swoich funduszy 529 w zdolny plan. Według nonprofit think tank New America, aktywa utrzymywane w tradycyjnym planie 529 nie dyskwalifikują dziecka z otrzymywania Medicaid, jednak oszczędności 529 będą się liczyć w kierunku limitu 2000 USD SSI.
Dlaczego więcej osób nie korzysta z kont?
pomimo ich korzyści, większość rodzin i osób o specjalnych potrzebach nie korzysta z 529 zdolnych planów. W rzeczywistości wielu rodziców (a nawet niektórzy doradcy finansowi) nie jest świadomych, że istnieją zdolne konta, a ci, którzy to robią, często są zdezorientowani w tym, jak działają.
w przeciwieństwie do 529 planów oszczędności edukacyjnych, konta ABLE są sprzedawane tylko bezpośrednio. „Konta ABLE są bardzo nowe i stanowią doskonałą okazję do planowania dla rodzin z członkami, którzy mają specjalne potrzeby, ale jednym z wyzwań, na które natrafiliśmy, jest to, że plany dostępne w tym momencie są dostępne dla konsumentów do zakupu bezpośrednio od sponsora”, mówi Lawrence Solomon, dyrektor ds. planowania finansowego i Inwestycji w Optifour Integrated Wealth Management, zarejestrowanym doradcą inwestycyjnym w obszarze metra DC.
„możemy powiedzieć o nich klientom, ale oni muszą otwierać plany i zarządzać nimi na własną rękę” – dodaje.
doradcy finansowi mogą również mieć trudności z doradzaniem klientom w zakresie sprawnych planów, ponieważ w większości przypadków rodzina będzie również musiała ustanowić specjalne zaufanie dla swojego dziecka. „Biorąc pod uwagę, że wiele innych ograniczeń konta pozostało niezmienionych dla kont zdolnych do 529, pozostają one dodatkową strategią oszczędzania na opiekę nad beneficjentem o specjalnych potrzebach, ale prawdopodobnie nie zastąpią w pełni korzystania z trustów o specjalnych potrzebach dla wielu rodzin”, mówi Herd.
bez wskazówek doradcy finansowego osoby fizyczne i ich opiekunowie mogą zostać przytłoczeni, próbując wybrać zdolny plan. Plany są sponsorowane przez państwa, ale nie ma wymagań dotyczących pobytu, aby się zapisać. Niektóre państwa oferują ulgi podatkowe dla składek, ale kwoty i zasady różnią się. Tylko dlatego, że państwo oferuje ulgę podatkową dla oszczędności uczelni w planie 529 nie musi oznaczać, że będą one oferować takie same korzyści dla zdolnych oszczędności.
Weźmy na przykład Wisconsin. Według Obernedera wielu mieszkańców zakłada, że nie mogą zapisać się do programu, ponieważ ich państwo go nie sponsoruje. Jednak jest to dalekie od prawdy-nie tylko mieszkańcy Wisconsin mogą zapisać się do planu innego stanu, fundusze wycofane na pokrycie kwalifikowanych wydatków będą wolne od podatku stanowego, a właściciele kont mogą ubiegać się o odliczenie podatku stanowego za składki na dowolny Stanowy program.
Ogólnie rzecz biorąc, nie było negatywnego postrzegania wokół zdolnych programów. Składki i inne ograniczenia, takie jak wymóg zwrotu Medicaid, spowodowały, że rodziny i specjaliści finansowi unikają otwierania kont. „Istnieje przepis, który umożliwia państwom odzyskanie pozostałych środków na rachunku po śmierci beneficjenta w celu zwrotu Medicaid za wydatki poniesione w ich imieniu”, wyjaśnia Herd.
Oberneder przyznaje, że zdolne programy nie są doskonałe, ale stara się skupić na pozytywach. „Nie, to nie jest najlepsze, ale to jest coś. Przyjrzyjmy się temu, co oferuje, Jak już zmieniło się postrzeganie wśród pracodawców i społeczności inwestycyjnej”, mówi.
rodzice, którzy mają dziecko niepełnosprawne, stają przed ogromną odpowiedzialnością za zrozumienie swoich potrzeb medycznych, edukacyjnych i finansowych. „To jest wystarczająco zastraszające i przytłaczające dla rodziców. Ostatnią rzeczą, jaką rodzic chce zrobić, jest wpływ na korzyści publiczne dziecka”, mówi Oberneder.
aby programy mogły pomóc większej liczbie rodzin, potrzebna jest większa komunikacja. Oberneder podejmuje ważne kroki, rozmawiając z różnymi organizacjami, takimi jak Arc of the United States, employer affinity groups i state level forums. Nastąpił powolny wzrost w ABLE Plan rejestracji, ale jak więcej rodzin stają się wygodne z i zacząć rozumieć korzyści płynące z ABLE programów ma nadzieję zobaczyć ten trend odwrócić. Z rodzicami dzieci niepełnosprawnych, „word of mouth rozprzestrzenia się jak ogień”.
aby zarejestrować się na koncie, odwiedź stronę internetową programu i zakończ proces aplikacji online.
Sprawdź moją stronę.