individer som lever med funktionshinder har lite incitament att planera för sin framtid. Att ha till och med ett blygsamt belopp i besparingar eller tillgångar kan äventyra rätten att få offentliga förmåner som Medicaid och socialförsäkringsinkomst (SSI). Det vill säga om inte pengarna hålls i ett 529 ABLE-konto.

lagen om att uppnå en bättre livserfarenhet (ACT) undertecknades i lag 2014 och införde ett sätt för familjer med särskilda behov att spara på ett skatteförmånligt konto som ett komplement till privata försäkringar och statliga förmåner. Över 30 stater har administrerat ABLE-program och över 13 000 konton har öppnats, enligt forskningsföretaget Strategic Insight. Men vissa finansiella rådgivare tror att fler människor borde dra nytta av dem.

”uppfattningen är inte bra”, säger Kathleen Oberneder, ChSNC, en finansiell rådgivare vid Crescendo Wealth Management i Milwaukee, som specialiserat sig på planering av särskilda behov. ”Det saknas information och brist på tydlig positiv information – i en bransch som är förvirrande till att börja med”, säger hon.

vad är 529 kan konton?

I likhet med traditionella 529-planer erbjuder ABLE-konton skattefri investeringstillväxt och skattefria uttag när medlen används för att betala för kvalificerade utgifter. Men förutom utbildningskostnader inkluderar kvalificerade handikappkostnader också yrkesutbildning och stöd, hälso-och sjukvård och ekonomisk förvaltning. ”Det är inte utbildning eller ingenting”, säger Oberneder, vars dotter har Downs syndrom. Till exempel kan besparingar användas för att betala för sommarläger för barn med särskilda behov eller hästterapi för personer med autism.

ABLE-planer är tillgängliga för personer som diagnostiserats med funktionshinder före 26 års ålder, med ett tillstånd som förväntas vara minst 12 månader i följd och som får förmåner enligt SSI eller SSDI (eller som kan få ett handikappbevis från en läkare). Bidrag är begränsade till $15,000 i 2018, men den senaste förändringen i skattekoden tillåter nu individer som arbetar för att sätta in ett extra belopp upp till den nuvarande fattigdomsnivån.

men kanske den viktigaste fördelen är att individer kan spara ett betydande belopp i en kompetent plan utan att skada rätten till statligt stöd. Innan ABLE Act riskerade individer som tjänade mer än $700 per månad eller hade mer än $2000 i tillgångar att behöva förlora rätten till Medicaid och SSI. Idag tillåter ABLE-program individer att spara så mycket som $300,000 i ett skattefördelat konto (gränserna varierar beroende på stat). Men när kontot når $100,000 kommer individen inte längre att vara berättigad att få SSI-förmåner, men de kommer fortfarande att kvalificera sig för Medicaid.

529 plan rollovers

den nya skattelagen inkluderade också en förändring för att tillåta skattefria rollovers från traditionella 529 planer till ABLE planer. ”Detta gör 529 högskolebesparingsplaner mer attraktiva för familjer som vill spara tidigt för sitt barns utbildning genom att låta dem rulla dem till 529-konton om deras barn kvalificerar sig som funktionshindrade vid ett senare tillfälle”, säger Michelle Herd, CFP, Senior Client Advisor på TFC Financial Management i Boston.

”verkligheten är att många funktionshinder inte diagnostiseras omedelbart vid födseln och familjer som hade sparat i en 529 College sparplan och senare upptäckte att deras barn hade särskilda behov var tvungna att göra det svåra valet att antingen dra tillbaka medlen och betala skatt och straff eller rulla över medlen till en annan mottagare all-together för att användas för sin utbildning”, säger hon.

Även om en person med särskilda behov planerar att gå på college, kanske de fortfarande vill överväga att rulla sina 529-medel till en kompetent plan. Enligt ideell tankesmedja New America kommer tillgångar som hålls i en traditionell 529-plan inte att diskvalificera ett barn från att ta emot Medicaid, men 529-besparingar kommer att räknas mot $2,000 SSI-gränsen.

Varför använder inte fler personer ABLE-konton?

trots deras fördelar utnyttjar majoriteten av familjer och individer med särskilda behov inte 529 ABLE-planer. Faktum är att många föräldrar (och till och med några finansiella rådgivare) inte är medvetna om att det finns konton, och de som gör det är ofta förvirrade över hur de fungerar.

Till skillnad från 529 planer för utbildningsbesparingar säljs ABLE-konton endast direkt. ”ABLE-konton är väldigt nya och ger en bra planeringsmöjlighet för familjer med medlemmar som har särskilda behov, men en av utmaningarna vi har stött på är att de planer som finns tillgängliga vid denna tidpunkt är tillgängliga för konsumenter att köpa direkt från sponsorn”, säger Lawrence Solomon, chef för finansiell planering och investeringar för OptiFour Integrated Wealth Management, en registrerad investeringsrådgivare i DC-tunnelbanan.

” Vi kan berätta för kunder om dem, men de måste öppna planerna och hantera dem på egen hand,” tillägger han.

finansiella rådgivare kan också ha svårt att ge kunderna råd om planer, eftersom familjen i de flesta fall också måste skapa ett särskilt behov för sitt barn. ”Med tanke på att många av de andra kontobegränsningarna var oförändrade för 529-konton, är de fortfarande en kompletterande strategi för att spara för vård av en särskild behovsmottagare men kommer inte sannolikt att helt ersätta användningen av särskilda behov för många familjer”, säger Herd.utan vägledning från en finansiell rådgivare kan individer och deras vårdgivare bli överväldigade och försöka välja en kompetent plan. Planerna sponsras av stater, men det finns inga krav på uppehållstillstånd för att anmäla sig. Vissa stater erbjuder skatteavdrag för bidrag men belopp och regler varierar. Bara för att din stat erbjuder en skatteförmån för högskolebesparingar i en 529-plan betyder inte nödvändigtvis att de kommer att erbjuda samma fördel för att kunna spara.

ta Wisconsin, till exempel. Enligt Oberneder antar många invånare att de inte kan anmäla sig till ett ABLE-program eftersom deras stat inte sponsrar en. Ändå är detta långt ifrån sanningen – inte bara kan Wisconsin-invånare anmäla sig till en annan stats plan, medel som tas ut för att betala för kvalificerade utgifter kommer att vara statligt skattefria och kontoägare kan göra anspråk på statligt skatteavdrag för bidrag till någon stats program.

Sammantaget har det varit en negativ uppfattning kring ABLE-program. Bidrag och andra begränsningar, såsom Medicaid återbetalningskrav, har orsakat familjer och finansiella proffs att skygga från att öppna konton. ”Det finns en bestämmelse som gör det möjligt för stater att återkräva återstående medel på kontot vid mottagarens död för att återbetala Medicaid för utgifter som uppkommit för deras räkning”, förklarar Herd.

Oberneder medger att ABLE-program inte är perfekta, men hon försöker fokusera på det positiva. ”Nej, det är inte det bästa, men det är något. Låt oss titta på vad det erbjuder, hur det redan har förändrat uppfattningar bland arbetsgivare och investeringsgemenskapen”, säger hon.

föräldrar som har ett barn med funktionshinder står inför ett enormt ansvar för att förstå deras medicinska, pedagogiska och ekonomiska behov. ”Det är skrämmande och överväldigande nog för föräldrar. Det sista en förälder vill göra är att påverka barnets offentliga förmåner”, säger Oberneder.

för att kunna program för att hjälpa fler familjer, behövs större kommunikation. Oberneder tar viktiga steg genom att prata med olika organisationer som Arc of the United States, employer affinity groups och state level forum. Det har varit en långsam upptag i ABLE plan inskrivning, men eftersom fler familjer blir bekväm med och börjar förstå fördelarna med ABLE program hon hoppas att se denna trend omvänd. Med föräldrar till barn med funktionshinder sprids ”word of mouth som en löpeld”.

för att anmäla dig till ett ABLE-konto, besök programmets webbplats och slutföra online-ansökningsprocessen.

kolla in min hemsida.