Bildunterschrift: Stellen Sie sich vor, Sie müssten die Angelegenheiten dieser Person entwirren.
Was ist ein professioneller Treuhänder? Was machen sie?
Ein Treuhänder ist eine Person, die in einer Vertrauensstellung handelt. Treuhänderische Beziehungen und Verpflichtungen basieren auf Vertrauen. Ein Treuhänder ist verpflichtet, in gutem Glauben zugunsten der Person (en) zu handeln, deren Interessen ihm anvertraut sind .
Ein privater professioneller Treuhänder ist ein weit gefasster Begriff: Ein Treuhänder kann als Treuhänder, Verwalter eines Nachlasses oder als Konservator der Person und / oder des Nachlasses fungieren (in einigen Staaten wird diese Position als Vormund der Person und / oder des Nachlasses bezeichnet). Ein Treuhänder kann auch als Vollmacht für Finanzen und / oder Gesundheitswesen dienen, als Fallmanager fungieren und Rechnungen bezahlen.In Kalifornien muss ein Treuhänder, der in drei oder mehr Fällen genannt wird, die keine Familienmitglieder sind, vom Staat lizenziert werden. Andere Staaten haben ähnliche Gesetze, aber nicht alle. Ich glaube, dass die Lizenzierung für den Verbraucher sehr wichtig ist, da das Lizenzbüro den Verbraucher über Disziplinarmaßnahmen informieren kann und ob der Treuhänder derzeit lizenziert ist. Die Lizenzierung legt auch einen professionellen Verhaltenskodex, Fortbildungs- und Grundschulungsanforderungen fest.
Ein Beispiel
Manchmal ist der Grund, warum jemand einen privaten professionellen Treuhänder anstellt, wirklich traurig. Die Person hat niemanden in ihrem Leben, dem sie vertraut, um ihnen zu helfen. Die Gründe dafür variieren, ich möchte ein aktuelles Beispiel dafür in meiner Praxis teilen.
Letztes Jahr erhielt eine Frau meinen Namen von einer Sozialarbeiterin aus dem Krankenhaus. Je mehr Fachleute über die Vorteile der Einstellung eines Treuhänders erfahren, desto mehr Empfehlungen kommen durch die verschiedenen helfenden Berufe wie Sozialarbeiter, Entlassungsplaner und Hospiz. Diese Frau, ich nenne sie Kate, hatte eine aggressive Form von Nierenkrebs, war im Hospiz und brauchte Hilfe.
Ich ging und traf Kate, arrangierte für einen Anwalt, um Nachlassplanung für sie zu tun, und hatte diese sehr schwierigen Diskussionen, die man am Ende ihres Lebens haben muss.
Eines Wochenendes rief sie mich an und sagte, sie fühle sich nicht gut und wisse nicht, was sie tun solle. Ich rief Hospiz und ging zu ihr nach Hause. Sie beschloss, in ein Genesungskrankenhaus zu ziehen, da sie sich zu Hause nicht sicher fühlte und keine Pflegekräfte wollte. Zwei Tage später brachte ich sie in ein Genesungskrankenhaus. Kate war die einzige Person, die ich je getroffen habe, die gerne in einem Genesungskrankenhaus war und sogar dachte, das Essen sei gut.
Sie teilte mir mit, dass sie, wenn sie verstanden hätte, dass sie die Art von Hilfe von einem Treuhänder bekommen könnte, bei ihrer Krebsbehandlung unterschiedliche Entscheidungen getroffen hätte.
Kate starb drei Monate nachdem ich sie kennengelernt hatte und ich bin gerade dabei, ihr Haus zu verkaufen und ihren entfremdeten Sohn zu finden. Ich habe es wirklich genossen, sie zu kennen und ihr zu helfen, sich in den letzten Monaten ihres Lebens zurechtzufinden, und es war schrecklich traurig, dass sie am Ende ihres Lebens so allein war. Indem sie mit anderen lebte und einen Anwalt hatte, starb sie unter Freunden in dem Wissen, dass sie und ihre Angelegenheiten nach ihren Wünschen erledigt würden. Ihre Erben sind zwei Kontrolleure, die im örtlichen Lebensmittelgeschäft arbeiten.
Warum sollte jemand einen privaten professionellen Treuhänder beauftragen?
Erfahrene professionelle Treuhänder haben viele Trusts und Nachlässe usw. verwaltet. Sie verstehen die Gesetze und kennen auch die anderen Fachleute wie Rechtsanwälte, Gutachter und Immobilienmakler, die zur Unterstützung der Verwaltung benötigt werden. Treuhänder entwickeln Netzwerke von seriösen Dienstleistern als auch, und führen die laufende Überwachung der Betreuer, medizinische Behandlung, Gehäuse, Haushalt Wartung und Finanzen.
Treuhänder dürfen ihre Position nicht nutzen, um persönlichen Vorteil, Gewinn oder Gelegenheit zu erlangen. Der Treuhänder sollte sich niemals in eine Position bringen, in der seine eigenen Interessen mit den Interessen der Person in Konflikt geraten könnten, der er treuhänderische Verpflichtungen schuldet.
Laien stimmen oft zu, zu dienen, ohne zu verstehen, was der Job mit sich bringt. Zum Beispiel muss ein Treuhänder oder Verwalter eines Nachlasses sehr detaillierte finanzielle Aufzeichnungen über Treuhandvermögen führen. Und wenn sie für ihre Zeit entschädigt werden wollen — was erheblich sein kann —, müssen ihre Zeitaufzeichnungen ebenso detailliert sein. Wenn vom Gericht als Verwalter eines Nachlasses oder als Konservator oder Vormund ernannt, Die Anforderungen an die Führung von Aufzeichnungen, Buchhaltung und Berichterstattung sind die gleichen, Sie werden aber auch vom Gericht geprüft.Hinweis: Familienmitglieder und Betreuer sind die wahrscheinlichsten Personen, die Missbrauch von älteren Menschen verursachen. Vor allem finanzieller Missbrauch älterer Menschen.
Ich werde oft ernannt, nachdem es einen Fall von finanziellem Missbrauch älterer Menschen gegeben hat. In einem Fall war das Opfer, ich nenne sie Janice, von ihrem Anwalt ermutigt worden, mich einzustellen, nachdem ihr Mann gestorben war.
Janice war 95 Jahre alt und sehr stolz und stur. Sie hatte eine Betreuungsperson, die zumindest über eine Agentur eingestellt wurde — die Janice angemessen hätte untersuchen und beaufsichtigen sollen, um sie zu schützen, aber diese Frau stahl in einem Jahr über 250.000 Dollar.
Janice hatte der Bezugsperson ihre Debitkarten gegeben, damit die Bezugsperson am Geldautomaten Einzahlungen vornehmen konnte. Die Pflegekraft zog dann jeden Tag das Maximum von jeder Karte ab. Sie stahl Janices Schmuck, einschließlich Hochzeits- und Verlobungsringe, und ich bin mir ziemlich sicher, dass sie Janice sediert hat. Sie versteckte auch die Kontoauszüge.
Der Diebstahl wurde von der Tochter der Janice bei einem Besuch entdeckt. Die Tochter schaute auf einen Kontoauszug und sah alle Abhebungen und Gebühren. Ein alarmierender Hinweis: Janice hat definitiv keine Haarverlängerungen gekauft.
Banken sollen ungewöhnliche Aktivitäten überwachen, aber keine der beiden Banken hat dies getan. Der Betreuer wurde festgenommen und strafrechtlich verfolgt. Eine Bank gab das gesamte abgehobene Geld zurück, die andere erstattete nur die ersten zwei Monate der Abhebungen.
Als Treuhänder fungieren:
Ein privater professioneller Treuhänder wird oft ernannt, wenn der Grantor (die Person, die das Vertrauen finanziert) keine Familie und Freunde in der Nähe hat, es gibt Konflikte in der Familie, oder sie sind klug genug zu wissen, dass sie einen Fachmann einstellen wollen. Der Grantor kann nicht bequem sein, Familie oder Freunde an ihren Finanzen beteiligt zu haben.
Am wichtigsten ist, ein Treuhänder zu sein, ist ein neuer Job für einen Nicht-Profi. Es kann sehr zeitaufwendig und stressig sein.Wenn jemand zum Treuhänder eines Special Needs Trust ernannt wird, muss er lernen, wie man den Trust richtig verwaltet, damit der Begünstigte seine Vorteile nicht verliert.
Verwaltung eines Nachlasses:
Die erneute Ernennung zum Nachlassverwalter bringt dieselben Probleme mit sich wie die Ernennung zum Treuhänder. Wieder ist es eine ungewohnte und neue Aufgabe für den nicht-professionellen Administrator.
Der Tod eines Elternteils hat das Potenzial, die schlimmsten Eigenschaften des Restes der Familie hervorzuheben. Wenn ein Geschwister Treuhänder oder Testamentsvollstrecker genannt wird, ärgern sich die anderen Geschwister oft über dieses Geschwister. Oder das genannte Geschwister ärgert sich über die ganze Arbeit.
Wenn es Co-Treuhänder oder Testamentsvollstrecker gibt, treten Probleme, die die genannten Personen in der Vergangenheit miteinander hatten, sofort in den Vordergrund. Ich kenne Familien, deren Beziehungen den Umgang mit dem Anwesen nie überlebt haben.
Wenn ein Treuhänder eingestellt wird, kann die Familie den Treuhänder ärgern, aber wir sind professionell und keine Familie. Die Arbeit wird effizient und ordnungsgemäß erledigt und die familiäre Beziehung hat eine bessere Chance, den umstrittenen Prozess der Nachlassverwaltung zu überleben.
Mein Büro führt häufig formelle Nachlassabrechnungen für Nichtfachleute durch – eine gesetzliche Anforderung für den Treuhänder in vielen Situationen. Die Buchhaltung verfolgt in einem formellen Dokument, das im Nachlassgesetzbuch festgelegt ist, alle Einnahmen und Ausgaben während des Verwaltungszeitraums.
Oft ist der Laie einfach nicht in der Lage, Geld angemessen zu verfolgen und eine formelle Buchhaltung zu erstellen. Der Nicht-Profi ist möglicherweise nicht vorsichtig, wenn es darum geht, Gelder mit eigenen Mitteln zu vermischen oder detaillierte Aufzeichnungen zu führen.
Oft waren die Ergebnisse nicht so gutartig. Selbst wenn das Gericht oder andere interessierte Parteien Verdacht erregt haben, habe ich festgestellt, dass der vertrauenswürdige Freund oder das Familienmitglied bei der Überprüfung der Kontoauszüge und anderer Finanzdokumente den Treuhand- oder Immobilienfonds als eigenes Bankkonto verwendet hat.Eine Person hatte das Vertrauen, ihre Miete zu bezahlen, sie in Restaurants zu bringen und ihre Kleidung und ihren Schmuck zu kaufen. Dies ging jahrelang so weiter, da der Grantor zu Lebzeiten keine Buchhaltung anforderte. Nach ihrem Tod waren die französischen Begünstigten sehr aufgeregt, Geld zu erben, und beantragten eine Buchhaltung. Der Treuhänder musste Hunderttausende Dollar an den Trust zurückgeben.
Wenn ein privater professioneller Treuhänder dasselbe getan hätte, hätte dieser Fachmann seine Lizenz verloren und wäre wegen Diebstahls strafrechtlich verfolgt worden.
Konservator/Vormund
Wenn eine Person konserviert werden muss, beantragt jemand, den Konservator zu ernennen.
Das Gericht wird den Hintergrund des vorgeschlagenen Restaurators untersuchen. Der vorgeschlagene Konservator muss auch in der Lage sein, eine Anleihe zu buchen. Es ist, Na sicher, ideal, wenn ein Familienmitglied bereit ist, der Konservator zu sein, aber manchmal kann das Familienmitglied oder der Freund die Zuverlässigkeitsüberprüfung nicht bestehen, ist nicht bondable, oder ist einfach nicht in der Lage. Das Gericht ernennt den Konservator / Vormund und der Fall wird ständig vom Gericht überwacht.
In einem Fall wurde ich zum Konservator der Person eines jungen Mannes ernannt, da seine Eltern zu viele Beschwerden der Kinderschutzbehörde gegen sie hatten. Außerdem, der Vater hatte ein Verbrechen Überzeugung. Kein Elternteil wäre in der Lage gewesen, der Konservator des Nachlasses oder der Treuhänder des Kindes zu sein, da sie nicht gebunden waren.
Ein Konservator der Person zu sein, ist sehr komplex und zeitaufwändig. Der genannte Konservator ist für das Wohlbefinden und die Gesundheit des Konservatoriums verantwortlich. Sie müssen wissen, wie sie sich in Krankenhaussystemen und auch in Versicherungsfragen zurechtfinden.
Konservator des Nachlasses zu sein, ist einem Treuhänder sehr ähnlich, da der Konservator für alle Finanzen des Konservatoriums verantwortlich ist, einschließlich Immobilien, Kunstsammlungen, Fahrzeugen und Unternehmen. Ein Nicht-Profi kann nicht in der Lage sein, alle oben genannten umsichtig zu verwalten,
Das Gericht wird alle Handlungen des Konservators überwachen. Wenn unsachgemäße Maßnahmen ergriffen wurden, könnte der Konservator, sei es professionell oder nicht professionell, rechtliche Konsequenzen haben.
Meine Konservatoriumsmitglieder waren von ihren späten Teenagern bis in die 90er Jahre alt.
Vollmacht für Finanzen
Im Allgemeinen wird die als Treuhänder benannte Person auch als Vollmacht benannt, aber Sie müssen kein Vertrauen haben, um jemanden als Agenten benennen zu lassen. Die Bestellung der Vollmacht endet mit dem Tod des Auftraggebers.
Ein privater professioneller Treuhänder kann aus den gleichen Gründen benannt werden, wie oben für den Nachlasskonservator angegeben.
Vollmacht für das Gesundheitswesen.
Oft haben Menschen niemanden in der Nähe, den sie gerne um Hilfe bei medizinischen Problemen bitten würden. Diejenigen Treuhänder, die als Vollmacht für das Gesundheitswesen oder Fallmanager handeln, wissen, wie das medizinische System zu arbeiten.
Rechnung bezahlen
In der Lage zu sein, mit Finanzen umzugehen, ist normalerweise die erste Fähigkeit, die man im Alter hat. Zu diesem Zeitpunkt ist der Kunde besonders anfällig für Menschen, die nicht die höchsten ethischen Standards haben. Der hilfsbereite Nachbar, Familienmitglied, Betreuer, wenn so geneigt, wird so viel stehlen, wie sie können. Dies ist sehr, sehr häufig.
Der Treuhänder führt Aufzeichnungen über Quicken / QuickBooks oder ähnliche Buchhaltungssoftware. Als Teil des Scheck- und Saldosystems zum Schutz des Kunden sollte der Treuhänder dem Kunden oder einer anderen verantwortlichen Partei (Familienmitglied oder Anwalt) regelmäßige Finanzberichte, entweder einen einfachen Gewinn- und Verlustbericht oder eine formellere Nachlassbuchhaltung, vorlegen. Diese Aufzeichnungen helfen auch bei der Erstellung von Steuererklärungen.
Was sind die Dinge, auf die man achten muss, wenn man einen Treuhänder behält?
Wenn Sie nach einem Treuhänder suchen, empfiehlt Ihnen Ihr Anwalt im Idealfall ein paar professionelle Treuhänder, die Sie interviewen können.
Bitte gehen Sie nicht online und schauen Sie sich Websites an. Jeder kann sagen, dass er der beste Treuhänder in der Grafschaft ist und viele schöne Bilder hat.
Finden Sie heraus, wie viele Jahre sie im Geschäft sind und ob sie sich in einem Staat befinden, der Lizenzen hat. Stellen Sie sicher, dass Sie auf der Website des Licensing Bureau gehen, um zu bestätigen, dass die Lizenz in gutem Zustand ist und dass der Lizenznehmer nie bestraft oder sanktioniert wurde.
Fallen Sie nicht auf Marketingstrategien herein. Es spielt keine Rolle, ob auf der Website eines Treuhänders angegeben ist, dass der Treuhänder X, Y oder Z ausführt.Interviewen Sie die Treuhänder persönlich, da diese Person für Sie sehr wichtig sein wird, sei es sofort oder in der Zukunft. Sie müssen sich mit ihnen wohl fühlen und sicher sein, dass sie Ihren Wünschen folgen. Finden Sie heraus, wie viele Jahre sie als professioneller Treuhänder praktiziert haben.
Referenzen aufrufen. Die Referenzen sollten CPAs und Anwälte enthalten, die den Treuhänder in der Vergangenheit verwendet haben. Wenn möglich, erhalten Sie auch Kundenreferenzen, obwohl dies für den Treuhänder schwieriger sein kann, da die Kunden oft nicht kompetent sind oder Vertraulichkeit bevorzugen, Aber der Treuhänder sollte in der Lage sein, ein oder zwei Familienmitglieder von Kunden bereitzustellen, wenn nicht direkte Kundenempfehlungen.Stellen Sie sicher, dass die gewünschten Dienste von der Person bereitgestellt werden, die Sie interviewen. Zum Beispiel sind nicht alle Treuhänder mit medizinischen Problemen vertraut. Wenn sie Case Manager einstellen, interviewen Sie auch den Case Manager.
Wie zugänglich ist der Treuhänder? Informieren Sie sich über die Bürozeiten und deren Vorgehensweise, wenn Sie einen Notfall haben. Was ist ihre Antwortzeit per Telefon oder E-Mail? Wie groß ist das Büro? Werden Sie mit dem Treuhänder oder einem Mitarbeiter zusammenarbeiten?
Erkundigen Sie sich nach den internen Kontrollen im Treuhandbüro. Wer hat Zugang zu persönlichen und finanziellen Daten? Welche Sicherheitsvorkehrungen und Gegenkontrollen gibt es?
Wie unterscheide ich ein gutes von einem schlechten?
Auch hier sind mehrere professionelle Referenzen sehr wichtig.
Wenn es in Ihrem Bundesstaat ein Lizenzbüro oder eine professionelle Organisation gibt, stellen Sie sicher, dass es keine legitimen Beschwerden oder Sanktionen des Fachmanns gibt.