Menschen, die mit einer Behinderung leben, haben wenig Anreiz, ihre Zukunft zu planen. Selbst ein bescheidener Betrag an Ersparnissen oder Vermögenswerten kann die Berechtigung zum Erhalt öffentlicher Leistungen wie Medicaid und Sozialversicherungseinkommen (SSI) gefährden. Das heißt, es sei denn, die Gelder werden auf einem 529-Bankkonto gehalten.
Das Achieving a Better Life Experience (ACT) wurde 2014 unterzeichnet und bietet Familien mit besonderen Bedürfnissen die Möglichkeit, auf einem steuerbegünstigten Konto als Ergänzung zu privaten Versicherungen und staatlichen Leistungen zu sparen. Über 30 Staaten haben diese Programme verwaltet, und über 13.000 Konten wurden eröffnet, so das Forschungsunternehmen Strategic Insight. Dennoch glauben einige Finanzberater, dass mehr Menschen sie nutzen sollten.
„Die Wahrnehmung ist nicht groß“, sagt Kathleen Oberneder, ChSNC, Finanzberaterin bei Crescendo Wealth Management in Milwaukee, spezialisiert auf Special Needs Planning. „Es gibt einen Mangel an Informationen und einen Mangel an klaren positiven Informationen – in einer Branche, die zunächst verwirrend ist“, sagt sie.
Was sind 529-FÄHIGE Konten? Ähnlich wie bei herkömmlichen 529-Plänen bieten ABLE-Konten steuerfreies Investitionswachstum und steuerfreie Abhebungen, wenn die Mittel zur Bezahlung qualifizierter Ausgaben verwendet werden. Zu den qualifizierten Invaliditätskosten gehören jedoch nicht nur die Bildungskosten, sondern auch die berufliche Ausbildung und Unterstützung, das Gesundheitswesen und das Finanzmanagement. „Es ist nicht Bildung oder nichts“, sagt Oberneder, deren Tochter das Down-Syndrom hat. Mit den Ersparnissen können beispielsweise Sommercamps für Kinder mit besonderen Bedürfnissen oder Reittherapien für Menschen mit Autismus bezahlt werden.ABLE-Pläne stehen Personen zur Verfügung, bei denen vor dem 26. Lebensjahr eine Behinderung diagnostiziert wurde, deren Zustand voraussichtlich mindestens 12 aufeinanderfolgende Monate andauern wird und die Leistungen im Rahmen von SSI oder SSDI erhalten (oder die eine Behinderung erhalten können) Zertifikat von einem Arzt). Die Beiträge sind im Jahr 2018 auf 15.000 US-Dollar begrenzt, aber die jüngste Änderung der Abgabenordnung ermöglicht es nun Personen, die arbeiten, einen zusätzlichen Betrag bis zur aktuellen Armutsgrenze einzuzahlen.Aber der vielleicht wichtigste Vorteil ist, dass Einzelpersonen einen erheblichen Betrag in einem fähigen Plan sparen können, ohne die Berechtigung für staatliche Unterstützung zu beeinträchtigen. Vor dem ABLE Act riskierten Personen, die mehr als 700 US-Dollar pro Monat verdienten oder mehr als 2.000 US-Dollar an Vermögenswerten hatten, die Berechtigung für Medicaid und SSI zu verlieren. Heutzutage können Einzelpersonen mit diesen Programmen bis zu 300.000 US-Dollar auf einem steuerbegünstigten Konto sparen (die Limits variieren je nach Bundesstaat). Sobald das Konto jedoch 100.000 US-Dollar erreicht hat, ist die Person nicht mehr berechtigt, SSI-Leistungen zu erhalten, aber sie qualifiziert sich weiterhin für Medicaid.
529-Plan-Rollover
Das neue Steuergesetz beinhaltete auch eine Änderung, um steuerfreie Rollover von traditionellen 529-Plänen auf NEUE Pläne zu ermöglichen. „Dies macht 529 College-Sparpläne attraktiver für Familien, die frühzeitig für die Ausbildung ihres Kindes sparen möchten, indem sie sie auf 529-FÄHIGE Konten übertragen können, wenn sich ihr Kind zu einem späteren Zeitpunkt als behindert qualifiziert“, sagt Michelle Herd, CFP, Senior Client Advisor bei TFC Financial Management in Boston.“Die Realität ist, dass viele Behinderungen nicht sofort bei der Geburt diagnostiziert werden und Familien, die in einen 529 College-Sparplan gespart hatten und später entdeckten, dass ihr Kind besondere Bedürfnisse hatte, die schwierige Wahl treffen mussten, entweder das Geld abzuheben und Steuern und eine Strafe zu zahlen oder das Geld an einen anderen Begünstigten zu übergeben, um es für ihre Ausbildung zu verwenden“, sagt sie.Selbst wenn eine Person mit besonderen Bedürfnissen plant, das College zu besuchen, möchten sie vielleicht immer noch in Betracht ziehen, ihre 529 Mittel in einen ABLE-Plan zu rollen. Laut dem gemeinnützigen Think Tank New America werden Vermögenswerte, die in einem traditionellen 529-Plan gehalten werden, ein Kind nicht vom Erhalt von Medicaid disqualifizieren, jedoch werden 529-Ersparnisse auf das SSI-Limit von 2.000 US-Dollar angerechnet.
Warum nutzen nicht mehr Menschen GOOGLE-Konten?
Trotz ihrer Vorteile nutzt die Mehrheit der Familien und Einzelpersonen mit besonderen Bedürfnissen die 529 ABLE-Pläne nicht. Tatsächlich sind sich viele Eltern (und sogar einige Finanzberater) nicht bewusst, dass DIESE Konten existieren, und diejenigen, die dies tun, sind oft verwirrt darüber, wie sie funktionieren.
Im Gegensatz zu 529 Plänen für Bildungseinsparungen werden ABLE-Konten nur direkt verkauft. „ABLE-Konten sind sehr neu und bieten eine großartige Planungsmöglichkeit für Familien mit Mitgliedern mit besonderen Bedürfnissen, aber eine der Herausforderungen, auf die wir gestoßen sind, besteht darin, dass die derzeit verfügbaren Pläne für Verbraucher direkt beim Sponsor erhältlich sind“, sagt Lawrence Solomon, Direktor für Finanzplanung und Investitionen bei OptiFour Integrated Wealth Management, einem registrierten Anlageberater in der Metropolregion DC.
„Wir können Kunden über sie informieren, aber sie müssen die Pläne öffnen und selbst verwalten“, fügt er hinzu.
Finanzberater haben möglicherweise auch Schwierigkeiten, Kunden bei ihren Plänen zu beraten, da die Familie in den meisten Fällen auch einen Trust für besondere Bedürfnisse für ihr Kind einrichten muss. „Angesichts der Tatsache, dass viele der anderen Kontobeschränkungen für 529-FÄHIGE Konten unverändert blieben, bleiben sie eine ergänzende Strategie für das Sparen für die Pflege eines Begünstigten mit besonderen Bedürfnissen, werden aber wahrscheinlich die Verwendung von Trusts mit besonderen Bedürfnissen für viele Familien nicht vollständig ersetzen“, sagt Herd.Ohne Anleitung eines Finanzberaters können Einzelpersonen und ihre Betreuer überfordert sein, wenn sie versuchen, einen GEEIGNETEN Plan auszuwählen. Die Pläne werden von Staaten gesponsert, Es gibt jedoch keine Wohnsitzerfordernisse für die Einschreibung. Einige Staaten bieten Steuerabzüge für Beiträge an, aber Beträge und Regeln variieren. Nur weil Ihr Staat einen Steuervorteil für College-Ersparnisse in einem 529-Plan bietet, bedeutet das nicht unbedingt, dass er den gleichen Vorteil für College-Ersparnisse bietet.
Nehmen wir zum Beispiel Wisconsin. Laut Oberneder gehen viele Einwohner davon aus, dass sie sich nicht für ein ABLE-Programm anmelden können, weil ihr Staat keines sponsert. Dies ist jedoch weit von der Wahrheit entfernt – Einwohner von Wisconsin können sich nicht nur in den Plan eines anderen Staates einschreiben, sondern auch Mittel, die zur Bezahlung qualifizierter Ausgaben abgezogen werden, sind staatlich steuerfrei, und Kontoinhaber können einen staatlichen Steuerabzug für Beiträge zum Steuerprogramm eines Staates geltend machen.
Insgesamt gab es eine negative Wahrnehmung von ABLE-Programmen. Beiträge und andere Einschränkungen, wie die Medicaid Payback-Anforderung, haben dazu geführt, dass Familien und Finanzfachleute davor zurückschrecken, Konten zu eröffnen. „Es gibt eine Bestimmung, die es den Staaten ermöglicht, Restmittel auf dem Konto beim Tod des Begünstigten zurückzufordern, um Medicaid für in ihrem Namen angefallene Ausgaben zurückzuzahlen“, erklärt Herd.
Oberneder gibt zu, dass ihre Programme nicht perfekt sind, aber sie versucht, sich auf das Positive zu konzentrieren. „Nein, es ist nicht das Beste, aber es ist etwas. Schauen wir uns an, was es bietet, wie es bereits die Wahrnehmung bei Arbeitgebern und der Investmentgemeinschaft verändert hat „, sagt sie.Eltern, die ein Kind mit einer Behinderung haben, stehen vor einer enormen Verantwortung, ihre medizinischen, pädagogischen und finanziellen Bedürfnisse zu verstehen. „Das ist einschüchternd und überwältigend genug für Eltern. Das letzte, was ein Elternteil tun möchte, ist, die öffentlichen Leistungen des Kindes zu beeinflussen „, sagt Oberneder.
Damit ABLE-Programme mehr Familien helfen können, ist eine stärkere Kommunikation erforderlich. Oberneder unternimmt wichtige Schritte, indem er mit verschiedenen Organisationen wie dem Arc der Vereinigten Staaten, Arbeitgeberverbänden und Foren auf Landesebene spricht. Es gab eine langsame Aufnahme in ABLE Plan Einschreibung, aber da mehr Familien sich mit den Vorteilen von ABLE-Programmen vertraut machen und anfangen zu verstehen, hofft sie, dass sich dieser Trend umkehrt. Bei Eltern von Kindern mit Behinderungen verbreitet sich „Mundpropaganda wie ein Lauffeuer“.
Um sich für ein ABLE-Konto anzumelden, besuchen Sie die Website des Programms und schließen Sie den Online-Bewerbungsprozess ab.Holen Sie sich das Beste von Forbes in Ihren Posteingang mit den neuesten Erkenntnissen von Experten auf der ganzen Welt. Schauen Sie sich meine Website an.