az Ingatlantervezőknek, akik olyan hagyatéki elkerülési stratégiát keresnek, amely biztosítja az ingatlanvagyonok megtartott ellenőrzését az egész életen át és a halál utáni automatikus átruházást, fontolóra kell venniük egy továbbfejlesztett Életvagyon-okiratot, köznyelven Lady Bird okiratnak nevezik. Katicabogár tettnek is nevezik, ez az okirat számos értékes funkciót kínál, amelyek megfelelnek egyes ingatlantervezési forgatókönyvek igényeinek.

Florida egyike annak az öt államnak, ahol a Lady Bird okirat elérhető (Florida, Michigan, Texas, Vermont és Nyugat-Virginia). Florida ingatlantulajdonosok, akik előre a lehetőségét, hogy a Medicaid kell vizsgálni a Lady Bird okirat potenciális illeszkedést az egyéni helyzet.

mi az A Lady Bird tett?

Emlékezzünk vissza, hogy a Lady Bird okirat egy továbbfejlesztett élet birtok okirat. A Lady Bird okirat legtisztább megértése az alapul szolgáló Életbirtok okirat formájának vizsgálatával érhető el.

az alapvető élet ingatlan okirat megváltoztatja az ingatlan tulajdonjogát. Az ilyen típusú okirat célja az ingatlan halálkor történő átruházása, miközben lehetővé teszi a tulajdonos számára, hogy az élet során megőrizze az ingatlan használatát. Az ingatlantervezési előnyök közé tartozik a hagyatéki és ajándékozási adók elkerülése, az öröklési tervezés egyszerűsítése, valamint az egész életen át biztosított ház biztosítása a túlélők vagy az okirat alkotója vagy adományozója által kijelölt kedvezményezettek számára.

mint egy ingatlan tervezési eszköz, a hagyományos élet ingatlan okirat jelentős hátránya. Az okirat a tulajdonjog törvényes átruházása, amely ténylegesen ugyanazon ingatlan több tulajdonosát hozza létre. Ez azért történik, mert az okirat a funkcióját úgy tölti be, hogy a tárgyi tulajdonságot két kijelölt érdekre osztja, és három különböző tulajdonosi szerepet hoz létre:

• jelenlegi tulajdonos (adományozó)
• új tulajdonos (Életbérlő
• jövőbeli tulajdonos (fennmaradó kedvezményezett)

az egyik kamatot, az életbirtokot az okirat adományozója, általában a jelenlegi ingatlantulajdonos birtokolja. A life estate egy életre szóló érdeklődés az adományozó élettartama alapján. Általában az adományozó az életbérlő szerepében is szolgál, az a fél, aki birtokolja és használja az ingatlant.

a másik kamatot fennmaradó kamatnak vagy egyszerűen fennmaradó kamatnak nevezzük. Ez az érdeklődés a tulajdonos halálakor jár. A fennmaradó kedvezményezettként megnevezett egyén valódi tulajdonosi érdekeltséggel rendelkezik az ingatlanban, mint jövőbeli tulajdonos.

a fennmaradó kedvezményezett az ingatlan társtulajdonosa, de nincs joga az ingatlan jelenlegi birtoklásához. Csak az életbérlő rendelkezik ezekkel a jogokkal, a fennmaradó kedvezményezett érdeke az életbérlő halálával kezdődik.

Ez a társtulajdonosi státusz jelenti a hagyományos Életbirtokos okirat elsődleges hátrányát. Az adományozó elveszíti a verseny irányítását az ingatlan felett, és nem tudja eladni, jelzálogot felvenni, vagy megváltoztatni, hogy mi történik az ingatlannal az adományozó halála után. A döntés, hogy hozzon létre egy élet ingatlan okirat visszavonhatatlan, és bármilyen változás lenne szükség a beleegyezését minden fennmaradó kedvezményezettek.

Ez a keret megértése tekintetében az élet hagyatéki okirat hozza a célja és előnye a Lady Bird okirat világos kilátás:

ellentétben az adományozó a hagyományos élet hagyatéki okirat, az adományozó egy Lady Bird okirat nem veszíti el az irányítást a tulajdon, és foglalkozhat vele bármilyen módon kívánt bevonása nélkül a fennmaradó kedvezményezettek. Az ingatlan eladható, jelzáloggal terhelt vagy tehetséges. A fennmaradó kedvezményezett megváltoztatható, vagy a teljes okirati megállapodás visszavonható.

milyen előnyei vannak a Lady Bird okirat használatának Floridában?

a hagyatéki elkerülés és az adományozó tulajdonjog-ellenőrzésének megtartása mellett a Florida Lady Bird okirat által biztosított elsődleges előny releváns a Medicaid tervezés szempontjából.

Medicaid tervezés

A Lady Bird okirat nagyon népszerű Floridában, mint egy Medicaid tervezési eszköz. Medicaid a közös állami / szövetségi program, amely segítséget nyújt a pénzügyileg rászoruló egyének, akiknek szükségük van a hosszú távú gondozás egy idősek otthonában vagy más létesítmény.

A Florida Medicaid, az állam intézményi gondozási programjának igényléséhez az egyénnek meg kell adnia a gyermekek és családok Minisztériumának az összes eszköz részletes listáját. A cél annak biztosítása, hogy az összes rendelkezésre álló pénzügyi forrást felhasználják az ellátás kifizetésére, mielőtt a Medicaid pénzeszközöket felhasználnák. Az összes minősített eszköz, az úgynevezett megszámlálható eszközök értéke kiszámításra kerül, és alapul szolgál a Medicaid jogosultsági várakozási időszak létrehozásához.

A Florida Medicaid kérelmezőnek a kérelem benyújtását megelőző 60 hónapon belül közzé kell tennie az átadott eszközöket. Az ilyen eszközök értékét a Medicare várakozási idejének kiszámításához használják. A Lady Bird okirat lehetőséget ad erre a problémára.

mivel a Lady Bird okirat csak az adományozó halála után lép hatályba, a floridai gyermek-és Családügyi Minisztérium úgy ítéli meg, hogy az ingatlant a 60 hónapos visszatekintési időszak céljából átruházták. Ez akkor is igaz, ha az okiratot az elmúlt 60 hónapban aláírták és rögzítették. A Lady Bird okirat átadása nincs hatással a Medicaid jogosultságára.

az 1640.0613 szakaszban leírtak szerint.01 A Florida ess Policy Manual irányadó Florida Medicaid program:

Ha az egyén megtartja élet birtok segítségével lady bird okirat vagy élet birtok hatáskörökkel, nem történt átadás. Az egyén megtartja az ingatlan teljes tulajdonjogát, és csak haláluk után ruházza át a tulajdonjogot a maradékra.

adótervezés

Lady Bird okirat Florida adókedvezmények közé elkerülése a szövetségi ajándékadó. A Lady Bird transzfer hiányos ajándék, vagyis nincs szükség ajándékadó-bevallás benyújtására. Valójában a tulajdonos élettartama alatt nem történt átutalás.

sőt, a Florida Department of Revenue értékeli minimális dokumentum bélyegző adók Lady Bird okirat ingatlan transzferek mindaddig, amíg az adományozó az okirat ugyanaz a személy, aki megtartja az élet érdeke.

egy másik előny abban rejlik, hogy a kedvezményezetteket úgy tekintik, mint akik a tulajdonos halálakor öröklik az ingatlant. Ezért, ha a kedvezményezettek eladják az ingatlant, azt kiigazított alapon adóztatják, amely figyelmen kívül hagyja az elhunyt tulajdonos birtokában felhalmozott felértékelődést. Ez csökkenti a szövetségi jövedelemadó-kötelezettséget.

végül az ingatlan átruházása egy Florida Lady Bird okiraton keresztül megtartja a meglévő ingatlanadó-felső határt. Az ilyen felső határ általában elvész az ingatlan átruházásakor. Ez ingatlanadó-megtakarítást eredményez a tulajdonos számára.

Hogyan állíthatok be egy Florida Lady Bird okiratot?

A Lady Bird okiratot Claudia Alta “Lady Bird” Johnsonnak, az Egyesült Államok első hölgyének nevezték el Lyndon B. Johnson, az Egyesült Államok 36.elnökének (1963-1969) feleségeként. A név beragadt, amikor a floridai ügyvéd, aki az 1980-as években létrehozta az okiratot, Johnson nevét használta egy írásos példában, amely megmutatta, hogyan működött a tett.

A Florida Lady Bird okirat nagyon hasznos lehet. A cselekmény elkészítése azonban trükkös lehet. Komplikációk akkor merülnek fel, ha az adományozó nem tartalmazza az összes gyermeket, vagy ha nem megfelelő nyelvet használnak. A helytelen megfogalmazás azt eredményezheti, hogy az okiratot a címbiztosító társaságok biztosíthatatlannak tekintik. Az ingatlan ezután hagyaték alá kerül, hogy megtisztítsák az okiratot.

a Lady Bird tetteivel kapcsolatos jogi tanácsért, vagy ha kérdése van az alkalmazandó floridai törvényekkel kapcsolatban, kérjük, hívjon minket a 407-423-1700 telefonszámon, vagy látogasson el www.BarryMillerLaw.com a konzultáció ütemezése.