persoanele care trăiesc cu un handicap au puține stimulente pentru a-și planifica viitorul. Având chiar și o sumă modestă în economii sau active poate pune în pericol eligibilitatea pentru a primi beneficii publice, cum ar fi Medicaid și venituri de securitate socială (SSI). Adică, cu excepția cazului în care fondurile sunt deținute într-un cont capabil 529.
realizarea unei experiențe de viață mai bune (act) a fost semnat în lege în 2014 și a introdus o modalitate pentru familiile cu nevoi speciale de a economisi într-un cont avantajat fiscal ca supliment la asigurările private și beneficiile guvernamentale. Peste 30 de state au administrat programe ABLE și peste 13.000 de conturi au fost deschise, potrivit firmei de cercetare Strategic Insight. Cu toate acestea, unii consilieri financiari cred că mai mulți oameni ar trebui să profite de ei.
„percepția nu este grozavă”, spune Kathleen Oberneder, ChSNC, consilier financiar la Crescendo Wealth Management din Milwaukee, specializată în planificarea nevoilor speciale. „Există o lipsă de informații și o lipsă de informații pozitive clare – într-o industrie care este confuză pentru început”, spune ea.
Ce sunt 529 conturi capabile? Similar planurilor tradiționale 529, conturile capabile oferă o creștere a investițiilor fără taxe și retrageri fără taxe atunci când fondurile sunt utilizate pentru a plăti cheltuieli calificate. Cu toate acestea, pe lângă costurile de educație, cheltuielile cu handicap calificat includ, de asemenea, formarea și sprijinul pentru locuri de muncă, asistența medicală și managementul financiar. „Nu este educație sau nimic”, spune Oberneder, a cărui fiică are sindromul Down. De exemplu, economiile capabile pot fi folosite pentru a plăti taberele de vară pentru copiii cu nevoi speciale sau terapia ecvestră pentru persoanele cu autism.
planurile ABLE sunt disponibile persoanelor care au fost diagnosticate cu un handicap înainte de vârsta de 26 de ani, cu o condiție de așteptat să dureze cel puțin 12 luni consecutive și care primesc beneficii în cadrul SSI sau SSDI (sau care pot obține un certificat de invaliditate de la un medic). Contribuțiile sunt limitate la 15.000 de dolari în 2018, dar modificarea recentă a Codului Fiscal permite acum persoanelor care lucrează să depună o sumă suplimentară până la nivelul actual al sărăciei.dar poate cel mai important beneficiu este că indivizii pot economisi o sumă substanțială într-un plan capabil fără a afecta eligibilitatea pentru asistență guvernamentală. Înainte de actul capabil, persoanele care au câștigat mai mult de 700 de dolari pe lună sau au avut mai mult de 2.000 de dolari în active riscau să renunțe la eligibilitatea pentru Medicaid și SSI. Astăzi, programele capabile permit persoanelor fizice să economisească până la 300.000 USD într-un cont avantajat de impozite (limitele variază în funcție de stat). Cu toate acestea, odată ce contul ajunge la 100.000 USD, individul nu va mai fi eligibil pentru a primi beneficii SSI, dar se va califica în continuare pentru Medicaid.
529 plan rollovers
noua lege fiscală a inclus, de asemenea, o modificare pentru a permite rollovers Duty-Free de la planurile tradiționale 529 la planurile ABLE. „Acest lucru face ca 529 de planuri de economii la colegiu să fie mai atractive pentru familiile care doresc să economisească devreme pentru educația copilului lor, permițându-le să le introducă în 529 de conturi în cazul în care copilul lor se califică drept invalid la o dată ulterioară”, spune Michelle Herd, CFP, Senior Client Advisor la TFC Financial Management din Boston.
„realitatea este că multe dizabilități nu sunt diagnosticate imediat la naștere, iar familiile care au economisit într-un plan de economii de 529 de facultate și au descoperit ulterior că copilul lor are nevoi speciale au trebuit să facă alegerea dificilă fie de a retrage fondurile și de a plăti impozite și o penalizare, fie de a transfera fondurile către un alt beneficiar împreună pentru a fi utilizate pentru educația lor”, spune ea.
chiar dacă o persoană cu nevoi speciale are de gând să urmeze colegiu, ei ar putea dori în continuare să ia în considerare rulare lor 529 fonduri într-un plan capabil. Potrivit think tank-ului nonprofit New America, activele deținute într-un plan tradițional 529 nu vor descalifica un copil de la primirea Medicaid, cu toate acestea, economiile 529 vor conta pentru limita SSI de 2.000 USD.
de ce nu folosesc mai multe persoane conturi ABLE?
În ciuda beneficiilor lor, majoritatea familiilor și persoanelor cu nevoi speciale nu profită de 529 de planuri ABLE. De fapt, mulți părinți (și chiar unii consilieri financiari) nu sunt conștienți de faptul că există conturi capabile, iar cei care o fac sunt adesea confuzi cu privire la modul în care funcționează.spre deosebire de planurile 529 pentru economiile educaționale, conturile ABLE sunt vândute numai direct. „Conturile ABLE sunt foarte noi și prezintă o oportunitate excelentă de planificare pentru familiile cu membri care au nevoi speciale, dar una dintre provocările cu care ne-am confruntat este că planurile disponibile în acest moment sunt disponibile pentru consumatori să cumpere direct de la sponsor”, spune Lawrence Solomon, director de planificare financiară și investiții pentru OptiFour Integrated Wealth Management, consilier de investiții înregistrat în zona DC Metro.”putem spune clienților despre ei, dar trebuie să deschidă planurile și să le gestioneze singuri”, adaugă el.
consilierii financiari pot avea, de asemenea, dificultăți în consilierea clienților cu privire la planurile capabile, deoarece în majoritatea cazurilor familia va trebui, de asemenea, să înființeze un trust pentru nevoile speciale pentru copilul lor. „Având în vedere că multe dintre celelalte limitări ale contului au rămas neschimbate pentru conturile cu 529 de persoane, acestea rămân o strategie suplimentară pentru economisirea pentru îngrijirea unui beneficiar cu nevoi speciale, dar nu va înlocui pe deplin utilizarea trusturilor cu nevoi speciale pentru multe familii”, spune Herd.
fără îndrumare de la un consilier financiar, persoanele fizice și îngrijitorii lor pot deveni copleșiți încercând să selecteze un plan capabil. Planurile sunt sponsorizate de state, dar nu există cerințe de rezidență pentru înscriere. Unele state oferă deduceri fiscale pentru contribuții, dar sumele și regulile variază. Doar pentru că statul dvs. oferă un beneficiu fiscal pentru economiile colegiului într-un plan 529 nu înseamnă neapărat că vor oferi același beneficiu pentru economiile capabile.
luați Wisconsin, de exemplu. Potrivit lui Oberneder, mulți rezidenți presupun că nu se pot înscrie într-un program capabil, deoarece statul lor nu sponsorizează unul. Cu toate acestea, acest lucru este departe de adevăr – nu numai că rezidenții din Wisconsin se pot înscrie în planul altui stat, fondurile retrase pentru a plăti cheltuielile calificate vor fi scutite de impozite de stat, iar proprietarii de conturi pot solicita o deducere fiscală de stat pentru contribuțiile la programul capabil al oricărui stat.
în general, a existat o percepție negativă în jurul programelor ABLE. Contribuțiile și alte limitări, cum ar fi cerința de rambursare Medicaid, au determinat familiile și profesioniștii financiari să se ferească de deschiderea conturilor. „Există o prevedere care permite statelor să recupereze fondurile reziduale în cont la moartea beneficiarului pentru a rambursa Medicaid pentru cheltuielile efectuate în numele lor”, explică Herd.
Oberneder recunoaște că programele capabile nu sunt perfecte, dar încearcă să se concentreze asupra pozitivului. „Nu, nu este cel mai bun, dar este ceva. Să ne uităm la ceea ce oferă, cum a schimbat deja percepțiile în rândul angajatorilor și al comunității de investiții”, spune ea.
părinții care au un copil cu dizabilități se confruntă cu o imensă responsabilitate de a înțelege nevoile lor medicale, educaționale și financiare. „Acest lucru este suficient de intimidant și copleșitor pentru părinți. Ultimul lucru pe care un părinte vrea să-l facă este să influențeze beneficiile publice ale copilului”, spune Oberneder.
pentru ca programele capabile să ajute mai multe familii, este nevoie de o comunicare mai mare. Oberneder face pași importanți vorbind cu diverse organizații, cum ar fi Arcul Statelor Unite, grupuri de afinitate pentru angajatori și forumuri la nivel de stat. A existat o absorbție lentă în înscrierea planului capabil, dar pe măsură ce mai multe familii devin confortabile și încep să înțeleagă beneficiile programelor capabile, ea speră să vadă această tendință inversă. Cu părinții copiilor cu dizabilități, „cuvântul din gură se răspândește ca focul sălbatic”.
pentru a vă înscrie într-un cont ABLE, vizitați site-ul web al programului și finalizați procesul de aplicare online.
Check out site-ul meu.