La Achieving a Better Life Experience (ACT) è stata firmata in legge nel 2014 e ha introdotto un modo per le famiglie con bisogni speciali di risparmiare in un conto con agevolazioni fiscali come supplemento alle assicurazioni private e ai benefici governativi. Oltre 30 stati hanno amministrato programmi IN grado, e oltre 13.000 conti sono stati aperti, secondo la società di ricerca Strategic Insight. Eppure alcuni consulenti finanziari credono che più persone dovrebbero approfittare di loro.

“La percezione non è eccezionale”, afferma Kathleen Oberneder, ChSNC, consulente finanziario di Crescendo Wealth Management a Milwaukee, specializzata nella pianificazione di bisogni speciali. “C’è una mancanza di informazioni e una mancanza di chiare informazioni positive – in un settore che è fonte di confusione per cominciare”, dice.

Quali sono 529 account ABLE?

Simile ai tradizionali piani 529, i conti ABLE offrono una crescita degli investimenti esentasse e prelievi esentasse quando i fondi vengono utilizzati per pagare le spese qualificate. Tuttavia, oltre ai costi dell’istruzione, le spese per disabilità qualificate includono anche la formazione e il supporto al lavoro, l’assistenza sanitaria e la gestione finanziaria. ” Non è educazione o niente”, dice Oberneder, la cui figlia ha la sindrome di Down. Ad esempio, i risparmi in grado possono essere utilizzati per pagare i campi estivi per bambini con bisogni speciali o la terapia equestre per le persone con autismo.

I piani ABLE sono disponibili per le persone a cui è stata diagnosticata una disabilità prima dei 26 anni, con una condizione che dovrebbe durare almeno 12 mesi consecutivi e che ricevono benefici sotto SSI o SSDI (o che possono ottenere un certificato di disabilità da un medico). I contributi sono limitati a $15.000 nel 2018, ma la recente modifica del codice fiscale consente ora alle persone che stanno lavorando di depositare un importo aggiuntivo fino all’attuale livello di povertà.

Ma forse il vantaggio più importante è che gli individui possono risparmiare una notevole quantità in un piano IN grado senza danneggiare l’ammissibilità per l’assistenza del governo. Prima dell’atto ABLE, gli individui che guadagnavano più di $700 al mese o avevano più di assets 2.000 in attività rischiavano di dover rinunciare all’idoneità per Medicaid e SSI. Oggi, i programmi in grado consentono alle persone di risparmiare fino a $300.000 in un conto con agevolazioni fiscali (i limiti variano a seconda dello stato). Tuttavia, una volta che l’account raggiunge $100.000 l’individuo non sarà più idoneo a ricevere i benefici SSI, ma si qualificheranno comunque per Medicaid.

529 piano rollover

La nuova legge fiscale includeva anche una modifica per consentire rollover esentasse dai tradizionali piani 529 ai piani ABLE. “Questo rende i piani di risparmio del College 529 più attraenti per le famiglie che cercano di risparmiare presto per l’educazione del loro bambino consentendo loro di inserirli in account 529 se il loro bambino si qualifica come disabilitato in un secondo momento”, afferma Michelle Herd, CFP, Senior Client Advisor presso TFC Financial Management a Boston.

“La realtà è che molte disabilità non vengono diagnosticate immediatamente alla nascita e le famiglie che avevano salvato in un piano di risparmio del College 529 e in seguito hanno scoperto che il loro bambino aveva bisogni speciali hanno dovuto fare la difficile scelta di ritirare i fondi e pagare le tasse e una penalità o rotolare i fondi verso un altro beneficiario tutti insieme

Anche se un individuo con bisogni speciali ha in programma di frequentare il college, potrebbe comunque voler prendere in considerazione la possibilità di trasformare i propri fondi 529 in un piano IN GRADO. Secondo il think tank no-profit New America, le attività detenute in un tradizionale piano 529 non squalificheranno un bambino dal ricevere Medicaid, tuttavia i risparmi 529 conteranno verso il limite di S 2,000 SSI.

Perché più persone non utilizzano account ABLE?

Nonostante i loro benefici, la maggior parte delle famiglie e degli individui con bisogni speciali non sta approfittando di 529 piani ABLE. Infatti, molti genitori (e anche alcuni consulenti finanziari) non sono consapevoli del fatto che esistono conti in grado, e quelli che lo fanno sono spesso confusi su come funzionano.

A differenza di 529 piani per il risparmio di istruzione, gli account ABLE sono venduti solo direttamente. “In GRADO di Account sono molto nuovi e presenti una grande pianificazione opportunità per le famiglie con membri che hanno esigenze particolari, ma è una delle sfide che abbiamo incontrato è che i piani disponibili a questo punto sono disponibili per i consumatori di acquistare direttamente dallo sponsor”, dice Lorenzo Salomone, direttore di pianificazione finanziaria e di investimenti per OptiFour Integrato di Gestione patrimoniale, un consulente di investimento registrato nella DC area Metropolitana.

” Possiamo dire ai clienti di loro, ma devono aprire i piani e gestirli da soli”, aggiunge.

I consulenti finanziari possono anche avere difficoltà a consigliare i clienti su piani in GRADO, perché nella maggior parte dei casi la famiglia dovrà anche creare una fiducia speciale per i loro figli. “Dato che molte delle altre limitazioni di account sono rimaste invariate per gli account 529, rimangono una strategia supplementare per il risparmio per la cura di un beneficiario di bisogni speciali, ma probabilmente non sostituiranno completamente l’uso di trust di bisogni speciali per molte famiglie”, afferma Herd.

Senza la guida di un consulente finanziario, gli individui ei loro operatori sanitari possono diventare sopraffatti cercando di selezionare un piano in grado. I piani sono sponsorizzati da stati, ma non ci sono requisiti di residenza per iscriversi. Alcuni stati offrono detrazioni fiscali per i contributi, ma gli importi e le regole variano. Solo perché il tuo stato offre un beneficio fiscale per i risparmi del college in un piano 529 non significa necessariamente che offriranno lo stesso beneficio per i risparmi in GRADO.

Prendere Wisconsin, per esempio. Secondo Oberneder, molti residenti presumono di non poter iscriversi a un programma ABLE perché il loro stato non ne sponsorizza uno. Eppure questo è lontano dalla verità – non solo i residenti del Wisconsin possono iscriversi al piano di un altro stato, i fondi ritirati per pagare le spese qualificate saranno esenti da imposte statali e i proprietari di account possono richiedere una detrazione fiscale statale per i contributi al programma in grado di qualsiasi stato.

Nel complesso, c’è stata una percezione negativa che circonda i programmi IN GRADO. Contributi e altre limitazioni, come il requisito di rimborso Medicaid, hanno causato famiglie e professionisti finanziari a rifuggire dall’apertura di conti. “Esiste una disposizione che consente agli stati di recuperare i fondi residui nel conto alla morte del beneficiario per rimborsare Medicaid per le spese sostenute per loro conto”, spiega Herd.

Oberneder ammette che i programmi IN grado non sono perfetti, ma cerca di concentrarsi sul positivo. “No, non è il migliore, ma è qualcosa. Diamo un’occhiata a ciò che offre, come ha già cambiato le percezioni tra i datori di lavoro e la comunità degli investimenti”, afferma.

I genitori che hanno un figlio con disabilità devono affrontare un’enorme responsabilità nel comprendere le loro esigenze mediche, educative e finanziarie. “Questo è intimidatorio e abbastanza travolgente per i genitori. L’ultima cosa che un genitore vuole fare è influenzare i benefici pubblici del bambino”, dice Oberneder.

Affinché i programmi IN grado di aiutare più famiglie, è necessaria una maggiore comunicazione. Oberneder sta prendendo passi importanti parlando a varie organizzazioni come l’Arc degli Stati Uniti, gruppi di affinità dei datori di lavoro e forum a livello statale. C’è stato un lento assorbimento nell’iscrizione al piano ABLE, ma man mano che più famiglie si sentono a proprio agio e iniziano a capire i benefici dei programmi ABLE spera di vedere questa tendenza inversa. Con i genitori di bambini con disabilità, ” il passaparola si diffonde a macchia d’olio”.

Per iscriversi a un account ABLE, visitare il sito web del programma e completare il processo di applicazione online.

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