Che cos’è una politica di partecipazione?
Una polizza partecipante è un contratto di assicurazione che paga dividendi al contraente. I dividendi sono generati dai profitti della compagnia di assicurazione che ha venduto la politica e sono in genere pagati su base annuale per tutta la durata della politica. La maggior parte delle politiche includono anche un pagamento finale o terminale che viene pagato quando il contratto matura. Alcune politiche partecipanti possono includere un importo del dividendo garantito, che viene determinato all’inizio della politica. Una politica di partecipazione è anche indicato come un ” con-profitti politica.”
Comprensione delle politiche partecipanti
Le politiche partecipanti sono in genere contratti di assicurazione sulla vita, ad esempio una politica di partecipazione a tutta la vita. Il dividendo ricevuto dall’assicurato può essere utilizzato in diversi modi. In primo luogo, l’assicurato può applicare i proventi del dividendo al pagamento del premio della polizza assicurativa. In secondo luogo, il dividendo può essere mantenuto con l’assicurazione come deposito al fine di generare interessi molto simile a un conto di risparmio regolare. Infine, l’assicurato può semplicemente ricevere il pagamento del dividendo in contanti, molto simile a un pagamento del dividendo su un titolo
Take Away chiave
- Una polizza partecipante è quella in cui le polizze assicurative pagano i dividendi agli assicurati. Sono essenzialmente una forma di condivisione del rischio, in cui la compagnia di assicurazione sposta una parte del rischio agli assicurati.
- Gli assicurati possono ricevere i loro premi in contanti tramite posta o tenerli come deposito presso la compagnia assicurativa per guadagnare interessi o avere i pagamenti aggiunti ai loro premi.
Polizze partecipanti vs. Polizze non partecipanti
Le compagnie di assicurazione addebitano premi stimati per coprire le loro spese. I premi non partecipanti sono generalmente inferiori ai premi per le polizze partecipanti. Le compagnie di assicurazione addebitano premi più elevati sulle polizze partecipanti, sulla base di proiezioni conservative, con l’intento di restituire l’eccesso. Ciò ha implicazioni per il trattamento fiscale della politica. L’IRS ha classificato i pagamenti effettuati dalla compagnia di assicurazione come un ritorno sul premio in eccesso invece di dividendi.
Ad esempio, una compagnia di assicurazioni baserà i premi su costi operativi più elevati e tassi di rendimento inferiori a quelli effettivamente previsti. Operando da proiezioni conservative, una compagnia di assicurazioni può proteggere meglio dal rischio. Alla fine, questo è meglio per il singolo assicurato perché aiuta a compensare il rischio di insolvenza della loro compagnia di assicurazione, con conseguente riduzione dei premi a lungo termine. Le polizze partecipanti sono essenzialmente una forma di condivisione del rischio, in cui la compagnia assicurativa sposta una parte del rischio agli assicurati.
Anche se i tassi di interesse, i tassi di mortalità e le spese che le formule di dividendo si basano sul cambiamento di anno in anno, una compagnia di assicurazione non varierà dividendi che spesso. Invece, modificheranno periodicamente le formule dei dividendi in base all’esperienza e ai fattori futuri previsti. Queste dichiarazioni si applicano a tutta l’assicurazione sulla vita. Universal life insurance policy dividend rates può regolare molto più frequentemente, anche mensile.
Le politiche partecipanti possono costare meno delle politiche non partecipanti a lungo termine. Con le politiche di valore in contanti, il dividendo aumenterà in genere all’aumentare del valore in contanti della politica. Dal punto di vista del contraente, polizze vita intera sono essenzialmente privi di rischio perché la compagnia di assicurazione sopporta tutti i rischi-anche se con la partecipazione polizze vita intera, la compagnia di assicurazione sposta qualche rischio per l’assicurato.
Tuttavia, la questione se le politiche partecipanti siano superiori alle politiche non partecipative è complessa e dipende in gran parte dalle esigenze individuali. Termine di assicurazione sulla vita è generalmente una politica di non partecipazione con premi bassi. Può soddisfare le esigenze di un individuo interessato a fornire per i loro beneficiari con meno pagamenti. Ma gli individui interessati a guadagnare dividendi regolari dalla loro politica nella loro vita possono optare per una politica di partecipazione.
Una polizza di partecipazione consente di condividere i profitti della compagnia di assicurazione. È anche conosciuto come una politica con profitto. Nelle polizze non partecipanti gli utili non sono condivisi e non vengono pagati dividendi agli assicurati.
Le società mutue possono emettere solo polizze partecipanti, che consentono di pagare una parte dei premi della società sotto forma di dividendi politici come rimborsi, il che rende tali fondi non tassabili come reddito.